一般FSPR支付工具登记没有统一最低实缴资本，也没有可套用于所有钱包或预付卡的统一法定备付金比例。须按余额法律性质、赎回义务、结算和退款风险计算持续资源，并另核对实际触发的存款接受、消费信贷、金融产品或其他许可条件。客户充值、商户待结算款及合作银行要求的保证金不能自动视为公司自有资本；分账管理也不自动等于破产隔离或政府赔偿。
官方没有为所有支付工具登记及关联许可给出统一整体完成时间。实体额外业务信息表通常须按通知在20个工作日内提交；刑事记录查询通常为2至5个工作日，均不是登记或发牌保证。先完成产品及资金流分类，再安排FSPR、适用实质许可、DRS、AML制度和银行或卡组织接入；各程序可有依赖，不能以取得FSP号码作为全部上线条件。
《Financial Service Providers (Registration and Dispute Resolution) Act 2008》（下称FSP Act）第5条第1款g项涵盖发行或管理支付手段。法条例子包括信用卡、借记卡、支票、旅行支票、汇票、银行本票及电子货币。这是金融服务分类，不是单独一张可购买的“支付牌照”。网站附件的20类属于商业展示分组，并非登记系统恰好只有20项；本页编号fsp-06与法条g项及原材料中的展示排序不是同一编号体系。[1] [2]
实际例子包括：企业向用户发行可在商户付款的电子余额；管理可充值预付卡的开户、限额和赎回；或者在另一机构发行的白标卡上承担客户关系、发行管理和兑付管理。DIA专项指引指出，白标品牌经营者即使不是底层发卡机构，也可能因为实际管理发行、行政处理和赎回而构成支付工具管理者。应看合同及操作权限，不以卡面标识、品牌所有权或“技术服务商”名称直接下结论。[29]
以钱包为例，应分别回答：谁对用户欠付余额，谁可批准或拒绝退款，谁有权冻结账户，谁保有银行账户或密钥，谁最终向商户付款。用户向平台充值、平台记账、用户指令付款、合作方结算及用户退款是不同环节；同一经营者可以既管理支付手段，又经营第5条第1款f项的金钱或价值转移服务。[1] [29]
支付工具也不只限于塑料卡。DIA说明，储值工具可表现为实体卡、纸券、应用内代码、电子邮件凭证或二维码，价值可储存在工具本身，也可通过其访问底层账户或其他安排。开放式工具通常能在广泛卡网络使用；封闭式工具通常限特定商户或参与商户。两者均不能仅凭开放或封闭标签排除AML适用。[29]
- 先画出发行人、品牌管理者、分销商、持卡人、收单方和结算银行之间的合同及资金关系。
- 将充值、支付、转账、提现、退款、换汇及收益功能分开评估，不能用“电子钱包”一个名称覆盖所有权限。
普通商户仅接受银行卡支付，或仅为自己销售商品收款，不等于发行或管理支付工具。软件企业仅交付代码，与实际运营余额、执行支付权限或管理兑付的企业也不同。是否落入g项须结合经营性、客户合同及实际控制判断；不能因为没有资金经过本公司名下账户，就直接认定没有金融服务。[1] [29]
DIA储值工具指引明确，单纯零售他人储值工具的商店，不会仅因该零售行为成为AML金融机构或报告实体；但若商店自己发行，或者管理另一实体发行的工具，结论可能不同。分销商还可能依与发行人的协议承担销售限额、异常交易识别及升级处理工作。这项AML说明不能直接替代FSPR适用分析。[29]
FSPR另有具体礼品设施豁免。《Financial Service Providers (Exemptions) Regulations 2010》第9条要求产品仅以礼品用途推广，发行时确定储值金额，仅可用于一家或多家非金融服务企业的商品或服务，发行后原则上不能增加或循环充值，亦原则上不能提取现金。付款退款或错误更正可有法定例外；消费后难以方便使用的小额剩余全额兑出也须满足条文条件。不能仅把可循环充值的钱包命名为“礼品卡”便使用该豁免。[31]
忠诚积分计划有第8条的独立条件，包括主要促进非金融企业商品或服务购买、因购买而分配积分，以及不得提现。上述FSPR豁免与AML低值储值工具豁免是两套测试。一个产品可能满足其中一套而不满足另一套；若还提供独立汇款、换汇、信贷或投资功能，须继续评估这些服务。[31] [30]
- 保留礼品用途宣传、不可充值设置、可用商户范围和退款例外的证据，产品改版后重新检查豁免。
- 不要把“封闭式”“小额”“只有企业客户”当作同时免除FSPR、AML和其他许可的口令。
本项适合由新西兰法律要求登记的真实发卡、电子余额、储值工具或支付管理经营者评估。FSPR让客户及交易对手核对法定主体、FSP号码、具体服务、登记状态、适用许可关系及DRS资料。它有助于把客户究竟与哪家公司签约、向谁追索余额和向哪里投诉说明清楚，而不是证明产品已经通过资金安全审查。[4] [1]
对支付创业项目，真正有用的准备是把发行责任、银行合作、客户资金安排和监管身份对齐。登记可成为依法开展业务的一环，但不保证银行开户、卡组织成员资格、收单或清算接入，不保证境外发行或跨境营销合法，也不保证商户、代理或投资人接受其商业模式。[1] [3]
不适合为了海外营销包装而设立没有真实业务的新西兰支付空壳。FMA可针对制造虚假新西兰业务或监管形象的登记采取阻止或撤销措施。使用本地注册地址、收购已有FSP号码的公司或让集团另一公司代发卡，都不能替代各实际服务主体的适用性分析。[1]
个人及实体均可能申请。实体可包括新西兰公司、已登记海外公司、有限合伙，以及按规则提出申请的其他组织。选择海外主体并非当然不可以，但须核对其组织法和在新西兰开展业务时的海外公司登记义务。支付产品应明确由哪一主体向用户承担余额和兑付责任，不能把申请人、网站合同方和实际收款方任意分开。[7] [1]
先按FSP Act第5条确认业务，再依第6、7及7A条判断经营性、例外和地域适用。第7A条包括向新西兰人士提供金融服务、属于或须成为持牌提供者、其他法律要求登记、规定情形及适用AML报告实体等依据。网站能被新西兰居民访问，本身不足以成立第7A条第1款a项；但独立许可或AML依据不能因此被忽略。[1]
海外经营者无新西兰业务地点且不向任何新西兰零售客户提供服务时，第7A条第2款b项对a项有特定限制。这不是允许所有离岸钱包选择性登记的条款，也不能消除其第7A条其他适用依据。仅有海外客户、地址代理及新西兰公司注册证，不能凭这些材料自行制造FSPR资格。[1] [6]
零售或批发应按适用制度分别判断。FSP Act第49条并不是把个人一律视为零售、公司一律视为批发；金融业务客户、批发投资者及其他法定情形各有条件。支付企业向一般个人及小商户提供钱包服务时，不应靠一行“客户为专业用户”的合同声明排除零售DRS义务。[1] [13]
- 形成一份书面范围说明：申请主体、境内外业务地点、目标客户及实际新西兰客户、零售或批发依据、AML身份及任何许可要求。
- 合作发卡机构、品牌管理者和独立转账公司分别判断，集团内一个登记号码不自动覆盖所有主体。
只有在适用相关门槛规则时，才计算客户人数及金额。对主要依第7A条第1款a项纳入的有关支付工具服务，2020登记规则第15至20条区分经营期间和新进入者安排。经营满12个月的相关情形要求在法定相关期间至少向10名新西兰居民提供服务，并达到至少10,000新西兰元的规定金额；不足12个月的相关期间规则涉及5名居民和5,000元。人数与金额须同时满足，不能任选其一。[2]
对g项，附表6的金额是相关期间因向新西兰居民提供该服务而取得的总收入，包括从客户或其他人取得的收入，并按规则采用不含GST口径。它不是卡面可用余额、所有充值、商户交易总额或公司资本。应说明发卡费、管理费和第三方支付收入与相应新西兰居民服务的关系，并保存计算依据；不要直接把银行账户流水总进账当作该金额。[2]
若同一产品还提供f项价值转移，f项附表6采用代表新西兰居民客户转移的金钱及其他财产价值。两种计算不能互换。用户充值后支付给商户的本金，与公司因管理支付工具赚取的收入应在账务和门槛底稿中分清。[2]
Companies Office对新进入者说明预期年度业务及首6个月达到一半的要求；法律规则20要求Registrar满意登记后6个月将达到5名居民及5,000元等条件。该安排不是允许伪造客户或先随意登记再无限期寻找业务。[6] [2]
持牌者、适用AML报告实体及第7A条第1款b至e项的其他情形不受上述一般门槛规则限制。因此，实际管理支付手段而构成报告实体的钱包，不能简单以“服务费不到10,000元”推导无需登记或无需AML。反之，依法完全豁免的礼品设施也不能只因金额较大就跳过具体豁免分析。[2] [31]
本项登记不能等同其他司法管辖区的Electronic Money Institution（EMI）牌照。应先阅读用户条款：余额是否代表对发行人的金钱偿还请求，是否可随时赎回，是否付息，发行人是否借出或投资充值资金，以及是否向公众筹资。具有金钱偿还或利息权利的结构可能涉及债务证券；具有存款接受特征的安排须向RBNZ相应制度核对，不能凭g项登记自行接受受规管存款。[1] [16] [19]
若支付卡附透支、循环信用或先买后付，应独立识别债权人及消费信贷合同。消费信贷许可框架已于2026年7月1日起迁入FMA；符合条件的旧认证者可能按法定过渡被视为持牌，但没有自动覆盖所有历史FSPR支付或信贷登记者。新产品须确认有效许可、依法授权机构身份或豁免。2026修法部分条文到2026年12月5日才生效，核查日不能把它们提前视为已实施。[17] [11]
钱包余额若可选择基金、由平台决定投资或作为衍生品保证金，须分别核对管理投资计划、DIMS、衍生品及客户资产规则。支付入口不等于获得投资业务权限。仅有借记卡支付功能，与发行信用、销售投资及自主作投资决定不是同一服务。[1] [3]
FMA加密资产指引说明，可用于购买通常以法币购买商品或服务的代币，可能涉及支付手段发行或管理；代币还可能同时涉及价值转移或属于债务、股权、管理投资产品、衍生品。稳定币名称、法币挂钩或“utility token”标签都不能取代权利分析。仅可在二级市场交易并获价差，不会仅因此使utility token成为管理投资产品；有黄金等非现金资产赎回权，也不只因该权利就成为债务证券。[16]
FSP Act第12A条并不是支付和汇款可任意免重复登记的通用规定。除属于指定主服务及普通附随服务外，还必须有规则规定的组合。已核对的2020规则第6条列明部分资金管理、要约人和发行人的组合，并未提供仅因登记g项就免登记f项的支付／汇款组合。多功能钱包应逐项申报或逐项证明有效例外，而不是只挑一个名称。[1] [2]
如确有其他持牌服务，authorised body的权限来自具体有效许可及其授权范围，不是独立牌照；个人financial adviser亦不能凭个人登记替支付公司产生FAP许可。支付机构若加入理财推荐功能，应另核对是否属于受规管金融建议、FAP许可及顾问有效关联，不得把关联身份包装成“支付机构全牌照”。[1] [3] [15]
- 本次FMA电子货币及支付专页仍只取得导航，未取得正文；不据搜索片段断言某项通用支付许可已经设立、取消或发生改革。[33]
- RBNZ已公布DTA许可将于2027年6月1日开放；这仍属未来安排，不代表2026年11月已完成全面迁移。[19]
- FMA对市场服务许可标准条件的2026年修改仍在咨询，截止日为2026年12月11日。关联持牌业务应继续核对现行条件，不把咨询提议作为生效要求。[32]
申请须按主体形式提供董事、高级管理人员及控制所有人资料。FSP Act第4条的controlling owner指对提供者拥有50%或以上实益所有权的人；高级管理人员按能否对经营管理产生重大影响判断，不只看名片职称。这个50%不是AML客户实益拥有人识别标准，支付客户及其最终自然人所有权、有效控制仍须依AML规则另行识别和验证。[1] [22]
第14条不合格条件包括未解除破产、适用公司管理或境外禁令、指定违法及不诚信犯罪、洗钱或恐怖融资犯罪、财产没收令等；部分情形有法定期间，洗钱及恐怖融资等不能一律理解为只检查最近5年。实体中适用个人董事、高管及控制所有人须接受刑事记录查询；查无本地记录并不自动证明境外背景或其他不合格因素不存在。[1] [8]
若采用新西兰公司，至少一名董事须居住在新西兰，或居住在澳大利亚并同时担任澳大利亚注册公司现任董事。这来自公司法制度，不是统一要求新西兰居民股东，也不应以只收信、不知资金流和产品条款的挂名董事替代实际治理。[14]
在支付业务中，董事会应理解余额承诺及资金保障结构，批准风险承受范围；负责经营的高管应能解释卡片生命周期、退款及拒付、商户结算、外包故障与停业兑付。财务负责人需分清自有现金、客户余额、银行及卡组织储备和未结算负债。以上是本类治理分工建议，并非声称FSPR对全部g项登记者规定统一部门、人数或学历门槛。[1] [29]
属于AML报告实体时，第56条通常要求指定一名雇员为合规官；无雇员的报告实体须任命个人，合规官应为高级管理人员或向其报告，合伙安排适用特定规则。其支付职责应落实到充值渠道、身份验证、关联购卡、提现、跨境交易和异常资金流升级，不能只准备一份通用AML手册。顾问可协助，但外包合同不能代替法定任命及企业责任。[22] [23] [29]
- 准备股权及控制结构、最终自然人背景、身份及地址证明、相关境外记录和职责矩阵，并按Registrar实际要求提交。
- 卡组织、银行或其他许可可能另有适格性及关键人员条件，不能用通过FSPR刑事查询替代。
一般FSPR登记不是资本充足性审批。现有登记法及登记指引没有为所有支付工具发行管理者规定统一最低实缴资本、统一客户资金保障比例或统一经营储备金额。不能把登记费当作资本，也不能宣传“零资本、无资金要求即可发卡”。若产品触发银行、NBDT或其他持牌业务，须采用相应审慎或许可条件，不能移用普通FSPR结论。[1] [3]
支付企业至少应把商业预算分为自有运营费用与兑付、结算风险资源。系统和员工费用、AML及DRS、审计、银行及卡组织费用、欺诈损失、拒付或退款、商户结算时间差和故障期间现金需求应纳入压力分析。持有多少持续资源取决于业务规模、赎回速度、合作方准备金和合同责任；这里是经营评估方法，不是人为设定法定资本数额。
需要逐层说明客户保护：充值后客户拥有对发行人的债权，还是对特定信托资金有权益；账户由谁持有，银行是否有抵销或担保权；破产时款项是否落入发行人一般资产；管理者、银行或外包方失败时由谁继续赎回。将资金放在另一个银行账户，并不自动证明形成信托、完成破产隔离或获得存款赔偿。具体保障须以适用法律、账户文件和客户合同核实。[1] [16]
建议建立余额账本与银行、卡处理商及商户结算账的对账，分离日常运营支出权限，记录客户资金缺口的发现及处理，约定退款和未认领余额处置。若实质构成受规管客户资金财产服务或托管，法定分离保管、记录、对账、报告等要求应另查，不能认定所有钱包当然适用同一托管制度，也不能以本项登记排除它。[1] [3]
银行开户和卡网络接入是独立尽调程序。应如实说明实际发行责任、客户及地区、币种、现金或加密资产充值、资金停留时间、银行或代理链及AML安排。合作银行收取的储备、担保或最低余额是合同条件，不自动变为新西兰统一监管资本；取得FSP号码也不迫使银行开户。[3] [7]
2020登记规则附表2要求业务地址，并要求可联系申请人的新西兰实体地址，除非业务地址本身已符合；新西兰注册法人还须提供注册办公地址。注册地址、监管联络地点和实际支付业务运营地点应分别说明。邮政信箱、名义办公室或地址服务不能自动证明本地有发卡、客户服务和支付管理运营。[2]
本类没有统一办公室面积、员工数目或必须自建服务器的FSPR门槛。应按真实分工解释谁在何地管理余额账本、处理退款、批准高风险客户、与结算银行联络以及应对系统事故；若关键活动全部境外外包，应说明本地或申请主体如何控制、取得记录和响应监管，而不是把外包方地址填写为自己实际办公室。[2] [7]
准备真实租约或使用授权、收信及监管沟通安排、人员职责、外包合同和业务记录访问路径。新西兰联系并非只靠纸面场所，还应与第7A条法律依据及真实客户相符。Registrar可要求相关业务证据；适用通知通常要求在10个工作日或获允许的较长期限内回复，不应以没有本地员工为由无法提供账本或客户资料。[1] [2]
对没有新西兰业务地点的支付提供者，宣传和客户合同应如实披露该事实。公司在新西兰注册，不等于能够声称全部支付业务由新西兰团队运营，更不等于所有海外用户都有新西兰投诉保护。[2] [6]
申请前先写清产品，而不是先选择登记名称。产品说明应列出实体或虚拟卡、币种、开放或封闭使用、单次及累计余额能力、可否充值转账提现、费用、赎回权、到期处理、透支或收益功能。对应说明谁是法律发行人、谁是管理者、谁与用户和商户签约，以及哪些功能由另一受监管主体承担。[1] [29]
资金流说明应从付款人充值开始，依次展示收款账户、价值入账、可用余额、支付授权、清算、商户净额结算、退款或拒付及赎回。对每一步标注资金所有权或请求权、银行账户持有人、控制指令的人、停留时间及收费；另画失败路径，例如充值已收到但发卡失败、处理商停运或商户应退款。多币种钱包还应区分兑换与支付手续费，代币产品要说明链上和链下责任。[1] [2] [29]
主体资料应涵盖设立或海外登记信息、名称与交易名称、NZBN或公司号码、地址及联络、股权控制结构、董事高管和控制所有人、适用不合格声明及授权申请人。Companies Office已有登记册内的实体可带入资料，但带入不代表信息必然准确，仍要与最新股权、人员和业务核对。[7] [8]
合规材料应包括FSPR分类及第7A条依据、零售批发说明、DRS覆盖、许可或豁免依据、AML报告实体分析、风险评估与计划、合规官任命及独立审计安排。依赖礼品设施或低值SVI豁免时，应提供完整条件对照和系统限制证据，而不只是写“低风险”。银行、发卡和处理商合同及客户余额保障文件则用于解释申请人的真实职责及资金保护。[2] [22] [29] [31]
上述是一份针对支付项目的准备清单，不代表所有文件均为系统固定上传附件，也不意味着文件齐全即可获准。Registrar可通过额外业务信息表或补件要求核实经营，涉及实质许可时主管机关还会有独立材料要求。[5] [7] [11]
- 按正常交易、退款及业务失败三种路径说明资金，而不只画一条成功付款箭头。
- 把法定资本、合同储备、客户本金、服务收入和银行流水分别列明，避免材料互相矛盾。
- 所有预测须标明为预测；没有现有客户时，不提交虚构交易或倒签合同。
第一步，确定主体及产品范围，完成g项及可能重叠的f项、信贷、换汇或客户资产分析；同时判断新西兰法律联系、豁免及许可。若只是符合条件的礼品设施，不应为了营销而先申请一项不需要或不符合条件的金融登记。[1] [2] [31]
第二步，完成主体设立或必要登记、真实地址与人员安排，建立RealMe及Companies Office在线服务账户，取得代为操作所需授权。实体按名称、公司号码或NZBN查询并带入资料；没有出现在其登记册的实体按要求手动填报。[7]
第三步，填报金融服务、业务及联络地点、零售服务、DRS、AML身份、适用业务门槛、董事高管及控制所有人和年度确认月份。实体会收到额外业务信息表，须按通知在20个工作日内完成提交。产品说明和资金流应与申请选项一致，不能登记单纯支付却在材料中承诺投资收益和透支业务。[5] [7]
第四步，回应Companies Office审查及补件，按通知支付官方费用并完成适用刑事记录查询。官方流程说明，若至少有一项非持牌服务且不存在其他问题，可完成相应登记；若申请只含持牌服务，则须先得到至少一项适用FMA或RBNZ授权，才可完成登记。不是选中持牌业务即自动获牌。[7] [8]
第五步，完成其他必要授权及上线条件。FMA许可批准后相关服务才显示在登记记录；应核对显示的具体服务和许可状态。适用DRS资料须按法定要求登记，AML风险评估、客户尽调、监控及报告应能实际运行，银行和卡处理接入也须独立完成。FSP号码不应成为尚未满足这些条件就收取可用客户余额的理由。[11] [13] [22]
第六步，产品上线后按实际业务维护登记。新增提现、跨境转账、循环信用、投资或代币功能，都要在改版前重新评估；与原登记同一品牌、同一应用或同一公司，不代表新增功能已被原权限覆盖。[1] [2]
截至2026年11月6日复用的已核实收费资料，Companies Office费用页于2026年9月21日更新：FSPR申请费300新西兰元另加GST，含GST345元；初次登记FMA征费600元另加GST，含GST690元；刑事记录查询按适用个人收取11.30元另加GST，页面列示含GST13元。以办理时官方账单和适用规则为准，这些金额不是本机构服务报价。[9]
年度确认费为75新西兰元另加GST，另有按实际服务及征费类别计算的FMA年度征费和适用刑事查询费。多功能支付企业可能落入多个类别，须分别核对适用豁免或集团安排；不能把初次600元征费当作每年固定总额，也不能仅按勾选g项一个选项来估算所有费用。[9]
DRS会员、适用FMA或RBNZ许可申请、AML独立审计、公司维护、专业顾问、银行、发卡处理、卡组织储备及系统运营另计。其中有些是官方收费，有些是服务或商业合同支出，不能混成所谓政府最低打包价。官方没有为全部支付工具项目给出统一服务费、总成本或固定资本。[9] [13]
Companies Office表示刑事记录查询通常为2至5个工作日；前36个月已有成功查询的适用个人可不必重复。它只描述该查询步骤，不是承诺几天取得FSPR、更不是发卡上线期限。实体额外信息表20个工作日是申请人的提交要求，补件、许可及开户或卡网络审核均须另行安排。[8] [5]
项目应按产品分类、主体及合规准备、登记审查、关联许可、银行和处理商接入分别管理进度。所需时间取决于结构复杂度、境外人员核查和回复质量；本页不承诺整体完成天数、成功率、付款即登记或保证银行账户。[7] [11]
FSP Act第10条明确登记不能转让，也不会依法自动转归另一人。购买发行管理公司的股份可能保留同一法人，但不等于把FSP号码卖给买方集团；将品牌、客户合同或资产移到新法人，则不能直接沿用旧法人的登记及许可。[1]
支付公司收购尽调应核查当前g项及其他服务、适用许可或豁免、DRS覆盖、FSPR年度确认和征费、AML审计与整改，以及用户未兑付余额、商户待结算、拒付、冻结资金、银行抵销及处理商准备金。重点不是只查FSP号码仍在，而是了解余额负债是否被完整记录、保障结构是否真实、历史产品是否超出权限。操作性尽调清单不代表对任何具体公司的状态作出确认。[1] [2] [22] [29]
依第17条，知悉不再具备资格、提供未登记服务或登记信息不准确等变化后，须在法定10个工作日内通知Registrar。董事、高管、控制所有人及地址变化应按适用字段及时维护，新任人员可能须刑事查询。公司主登记册资料须先更新，再按FSPR流程刷新，不能等下一次年度确认才纠正。[1] [8] [10]
若支付主体另有消费信贷、FAP、银行或NBDT等许可，控制权、关键人员、重大交易或业务模式变更可能另触发通知或批准，应在签约及交割条件中逐项核对该许可。没有依据时，不能宣称所有g项股权变更都须同一种FMA批准，亦不能宣称任何公司只改股东即可经营。支付银行、发卡和处理商合同还可能有独立控制变更或重新尽调条款。[11] [15] [19]
交割还应安排余额账本和客户记录移交、授权指令及系统访问变更、AML责任连续性、客户合同和投诉渠道。收购后改变可充值、现金赎回或跨境功能，可能使原礼品设施或SVI豁免失效，应重新评估而不是承接卖方结论。[29] [30] [31]
- 本页不表示任何支付公司或FSPR主体在售，没有核实库存、卖方授权、售价或保证过户。
- 如交易标的是资产或客户合同而不是股份，应先确认新承接主体的登记及许可，再处理合同、资金与记录迁移。
自2026年7月1日起，DIA统一监督AML/CFT报告实体。发行或管理支付手段属于AML金融机构分析范围，但须独立判断经营性、地域和任何排除或豁免。旧FMA及2019年DIA加密资产页面的分业监督表述不能继续作为当前分工；统一AML监督不取消FMA其他许可和RBNZ审慎职责。[20] [18] [22]
DIA指引指出，发行或管理SVI的经营者通常须作风险评估、建立并维持AML计划，除非完整符合相关法规的条件。支付风险应具体考虑现金充值、匿名或多卡购买、可充值、跨境使用、第三方转移、提现、贵重商品商户和代理销售；开放式工具的多功能可叠加风险，封闭式工具也不是天然无风险。[29]
AML《Exemptions Regulations 2011》第15条对普通SVI有关服务设定全部条件：任何时点最大可能价值，可兑现金的须低于1,000新西兰元，不可兑现金的须低于5,000元；任意连续12个月不得有充值达到或超过10,000元的能力；不得从不受AML监管或位于AML制度不足国家的金融机构账户直接转账充值。这里看产品能力及关联操作，不只是当前余额。恰好1,000元、5,000元或可充值10,000元不能写成低于门槛。[30] [29]
看似关联的多次操作及同类工具一般须合并其最大可能价值和相关充值门槛。不能通过拆成多张卡规避。DIA建议采取与风险相称的防止或识别措施，例如关注同一购买人、付款卡、IP地址、收件地址、电子邮箱或设备，以及关联充值及赎回。发现或防止关联交易的控制应实际可运行，不能仅声明“每张卡低于限额”。[30] [29]
多张卡确实分别用于不同最终收取人时，法规第15条第1B款有合并规则例外，但各卡仍须符合相应条件。企业为员工奖励或客户促销批量购卡，应有足以支持不同最终收取人的事实和分销流程；普通个人购买多张卡不会仅因自称送礼就自动满足。[30] [29]
该SVI定义不包括信用卡、从金融机构账户扣款的借记卡，以及储存虚拟资产的工具。因此，不能把信用卡、普通借记卡或加密钱包套用上述低值豁免。TAB NZ或Entain New Zealand Limited特定凭证另有低于10,000元的条文，不能推广为一般支付企业限额。豁免仅及满足条件的有关服务，兼营独立汇款或其他受涵盖活动仍须另行履行AML义务。[30] [29]
不适用豁免时，应开展客户及实益拥有人、授权代表的适用识别验证，落实风险评级、强化尽调、持续监控和记录及报告。涉及国际电汇时，要按发起、中介及收款角色另查信息和PTR义务；已核实的国际电汇1,000元门槛是相关报告门槛，不是本段SVI豁免，也不代表低于该金额可免可疑活动报告。[22] [23]
- 产品团队改动充值上限、提现、转赠、商户或币种功能时，合规团队应同步复核豁免，而非仅在开户时作一次判断。
- 只从事低值豁免SVI服务的企业与同时经营其他报告实体活动的企业，AML结论可能不同，须保留逐项判断。
除适用豁免外，向零售客户提供支付金融服务须加入获认可DRS，并通常在登记后10个工作日内记录会员资料。应确认计划实际接受卡片、钱包或商户争议，不可只展示会员标志。官方列举Banking Ombudsman Scheme、Insurance and Financial Services Ombudsman、Financial Services Complaints Ltd及Financial Dispute Resolution Service；选择以计划服务范围及规则为准。[1] [13]
支付企业内部投诉应能处理交易未达、重复扣款、无法赎回、冻结和未经授权支付等情况，并向客户说明投诉先交由哪一主体受理，何时及如何转DRS。DRS对个人及不超过19名全职等效员工小型组织的受理说明，不能改写为FSP Act所有零售批发测试；公司客户及商户仍须独立分类。[13] [1]
DRS不是政府存款保险、投资补偿基金或任何钱包余额全额赔付承诺，亦不等于AML合规或FMA许可。境外客户是否可获协助应看地域及计划规则，不能因网站使用新西兰FSP号码就承诺全球用户受到同等保护。[13] [2]
当未持牌支付提供者在广告或客户沟通中主动提及FSPR或DRS，2020规则第23条可能要求在该信息之后立即醒目显示法定警告，并按其例外判断。内容须说明未获新西兰监管机关许可提供该服务，登记或会员不表示受到积极监管或监督；第24条对无本地业务地点及面向境外客户的适用情况另有警告。仅在页底放一句泛化免责声明未必满足规定位置和格式。[2]
这一警告安排不免除实际AML监督等义务，也不能反向理解为所有支付活动都需要同一张FMA牌照。正式文案应使用法规对应格式及真实主体名称，同时准确披露其确实持有的其他许可，不把“注册”“监督”“发牌”混用。[2] [20]
FSPR年度确认按指定月份提交，核对服务、地址、人员、控制所有人、DRS、AML身份及适用业务门槛和征费信息。先在主登记册更新资料，再在FSPR核对刷新；年度确认不是金融牌照续期、AML年度报告或支付账户对账。上次刑事查询满36个月的适用人员可能在年度确认时再次查询，但人员资格须持续满足，不能只每36个月检查一次。[10] [8] [2]
支付AML报告实体须持续更新风险评估和计划、培训、监控及法定报告。DIA说明独立审计通常每3年一次，DIA通知适用4年或要求其他时间时按其安排；审计人员须适当合格且不参与相关制度的建立、实施或维护。内部检查、银行卡风控测试或DIA检查不等于AML独立审计。[22] [23] [28]
DIA已公布的2025／2026报告期间为2025年7月1日至2026年6月30日，提交窗口为2026年7月1日至8月31日。该已发生周期不能未经新通知就外推未来年度。企业应分别设置FSPR年度确认、DIA年度报告、适用FMA监管回报和许可事件通知日历；仅登记g项不代表自动承担所有FMA持牌服务回报，也不能因为没有独立支付牌照就忽略其兼营许可的回报。[24] [11]
公司年度申报、所得税、雇主义务及适用GST与上述监管维护分开。支付账务应区分客户充值本金、商户结算、退款、服务费和利息，不应将全部进账视为营业收入。IRD列明若干金融服务可属GST豁免供应，但支付品牌或FSPR身份不自动使技术费、管理服务和全部收入免GST；应按实际供应及适用规则判断，相关费用进项抵扣亦不能一概而论。[34]
若兼营加密资产支付或兑换，税务分类还取决于具体资产及用途。IRD将加密资产作为财产处理，正常经营收取加密资产支付不改变原商品服务的GST分析。CARF的RCASP是独立税务身份，不等同VASP或FSPR；仅保管、仅发行或仅出售软件等情形与经营兑换的结论不同。[25] [26] [27]
符合条件的新西兰RCASP自2026年4月1日起收集用户身份和税务居民资料并记录相关交易，首个期间至2027年3月31日，首次报告到期日为2027年6月30日，相关记录保存7年。IRD于2026年11月6日现行正文表示myIR的CARF账户登记将于2026年12月3日开放，核查日不写成已开放。纯法币支付管理不应仅因名称为钱包就被自动认定为RCASP。[27] [35]
停止支付业务应先规划停止新增充值和发卡、完成商户结算、赎回和退款、处理未决拒付及投诉、保留法定记录并通知相关合作方。余额尚未清偿时，不应以注销公司或取消登记代替履约。依第17条维护停止服务等变化，需撤销登记时可按第18条书面请求并协调相关许可、DIA及DRS程序；注销FSPR不自动终结客户债权、税务或AML记录义务。[1] [22]
第18条也容许在登记后超过3个月仍未实际经营金融服务或不再需要登记等情况下撤销登记。这不是许可企业空置号码3个月后可继续缴费永久保留，更不是无牌经营宽限期。退出计划应与真实业务、存量负债及适用监管义务一致。[1]
错误一是把“FSPR registered”写成“FMA持牌EMI”或“政府核准安全钱包”。正确做法是分别展示登记主体和g项服务，逐项说明任何真实许可、适用范围及法定警告，不给出资金安全、盈利或全球经营保证。[1] [2]
错误二是把用户充值总额同时当作营业收入、资本和支付登记金额门槛。应分别核对客户债务或权益、自有资本、服务收入及f项转移金额，确保合同、资金流与会计记录相互吻合。[2]
错误三是认为封闭式卡、低于1,000元、只卖给企业或名为礼品都可免尽调和登记。应先分别核对FSPR礼品或忠诚计划豁免、AML的SVI定义与全部条件、关联购卡及不同最终收取人，再看有无其他金融活动。[29] [30] [31]
错误四是借用银行发卡、外包KYC或购买现有公司后不再评估。应核对谁管理发行和兑付、外包责任、银行合同及控制变更、客户余额和当前许可。发行人、管理者及分销商职责各异，合同名称不能覆盖实际活动。[29] [1]
错误五是把登记审查步骤、发牌、银行接入和AML年度报告统称“办理”或“年审”。正确做法是设置分开的资料、条件和期限清单；任何咨询文件和未来DTA、CARF安排仍应按其未生效或未到期状态表述。[5] [8] [10] [19] [24] [27] [32]
常见问题
01发行电子钱包是否就是申请新西兰EMI牌照？
不是。g项属于FSPR金融服务登记，不能等同海外EMI许可。应按余额权利、赎回、信贷、投资或存款接受功能另外判断。FMA支付专页本次未取得完整正文，本页不据片段断言通用支付许可改革已经生效。[1] [33]
02合作银行是真正发卡人，我只经营白标品牌，是否不用评估？
不能这样判断。DIA明确，负责客户关系并实际管理发行、行政处理及赎回的白标方可能构成支付手段管理者。应核对真实权限；单纯销售他人储值卡又是另一情形。FSPR及AML各自判断，不因卡面没有自己名称就当然排除。[29]
03所有礼品卡都需要FSPR登记吗？
不是。FSPR第9条对符合全部条件的礼品设施有关服务设有豁免，包括仅礼品营销、发行时定值、用于非金融企业商品服务、原则上不可再充值及不可提现等。可充值或通用支付钱包不能仅改名礼品卡就取得豁免；AML还须另作测试。[31] [30]
04封闭式卡是否天然不受AML监管？
不是。开放及封闭式储值工具都可能属于支付手段。SVI豁免看实际功能、最大可能价值、充值能力、资金来源及关联操作，不只看可以在哪些商户使用。[29] [30]
05卡余额恰好1,000元或5,000元能否使用AML低值豁免？
不能按该门槛认定符合。普通可现金赎回SVI的最大可能价值须低于1,000元，不可现金赎回须低于5,000元，且其他条件须全部满足。法规看最大可能能力及关联操作，而非某一日实际余额。[30]
06多张卡是否可以每张低于限额、不合并计算？
不一定。看似关联的同类工具及操作一般须合并；确实分别用于不同最终收取人的批量卡有特定例外，各卡仍须满足条件。发行管理者须有与风险相称的识别或限制措施，不能只看每张卡面额。[29] [30]
07信用卡、银行借记卡或加密钱包可否套用SVI低值豁免？
不能套用这项规则。第15条SVI定义排除信用卡、从有关金融机构账户扣款的借记卡及储存虚拟资产的工具；这些产品须按其自身实际活动判断AML及其他义务。[30] [29]
08支付登记10,000元门槛是不是客户总充值额？
不是。仅在适用该地域业务门槛时，g项金额为因向新西兰居民提供服务而取得的总收入，包含从客户或其他人取得的有关收入，并按规则不含GST。f项价值转移的口径才是所转移价值，二者不能混用；报告实体等还可能根本不受该一般门槛限制。[2]
09同一钱包同时转账，只登记支付工具是否足够？
不能仅凭g项推导足够。须分析f项等真实活动。第12A条重叠登记例外还须有规则指定组合；已核对第6条没有仅因g项登记即可免f项的通用组合。[1] [2]
10支付工具业务最低资本是多少？
一般FSPR登记没有统一最低实缴资本。须按兑付、结算、退款、欺诈及运营风险配置资源，另外满足实际触发的许可、审慎或合作方合同要求。客户余额、合同准备金和自有资本是不同概念，独立账户也不自动保证破产隔离。[1] [3]
11提供信用额度后是否仍只属于支付工具登记？
不一定。信用卡、透支或有关延期付款须识别债权人与消费信贷合同，并核对2026年7月1日起适用的FMA消费信贷许可、授权、豁免及过渡条件；历史g项或信贷登记不自动产生该许可。[17] [11]
12股东持股低于50%是否就无需AML实益拥有人识别？
不是。50%是FSP Act控制所有人的定义，不能当作AML标准。客户最终自然人所有权、有效控制及代表权限仍按AML要求独立识别验证。[1] [22]
13申请费及刑事查询要多久，是否等于发卡上线？
原已核实官方收费为申请费300元及初次征费600元另加GST，刑事查询每人11.30元另加GST；年度确认75元另加GST及其他适用征费。刑事查询通常2至5个工作日，只是一个步骤。银行、DRS、AML及关联许可未完成时，不能将FSP号码当作全部上线授权。[9] [8] [11]
14AML目前由谁监督，是否每年一份年审即可？
2026年7月1日起由DIA统一监督适用报告实体。FSPR年度确认、DIA年度报告、AML独立审计、公司申报、税务及适用FMA监管回报分别履行，不能用一份年审代替。AML独立审计通常每3年，具体按DIA通知及法规执行。[20] [23] [24] [10]
15买入已有FSPR支付公司可否立即经营新钱包？
不能保证。登记不可转让；股份交易须核对同一法人继续合规、人员及控制变化、登记服务、许可条件、余额负债及银行和发卡合同。换到新法人则须另确认资格，新增信用或投资等功能也要重新评估。本页不表示有公司在售。[1] [29]
16DRS会员是否保证钱包余额得到赔偿？
不是。DRS处理其规则覆盖的投诉，并非存款保险或对全部损失的赔付保证。客户余额的法律权利和破产保障要看具体结构，海外用户也不能当然取得相同投诉协助。[13] [2]
17纯法币钱包是否因为是支付工具就要做CARF？
不能自动这样判断。CARF取决于是否属于经营相关加密资产兑换等活动的RCASP。适用主体自2026年4月1日起收集资料，首次报告2027年6月30日到期；纯法币支付、仅保管或仅发行等须按定义各自评估。[27]
18停止发卡后可否立即注销、不再处理客户余额？
不能把撤销登记代替履约。应先安排停止充值、结算、退款、赎回、拒付及投诉，保留法定记录，分别处理FSPR及适用许可、DIA、DRS和税务事项。客户债权并不因FSPR撤销而自动消灭。[1] [22]
官方资料与核查依据
资料核查日期：2026 年 11 月 6 日。各项授权、金额、过渡安排与牌照条件可能变更，应以官方现行规定和个案决定为准。
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